بقلم 
- حدّد الأشخاص الطبيعيين وراء هيكل الملكية والسيطرة.
- تنظر القواعد إلى ملكية أو حقوق تصويت بنسبة 25% وإلى أشكال السيطرة الأخرى.
- أكّد النظام الواجب والسجلات وإجراءات التقديم مع مسجّل شركتك.
ماذا يعني UBO؟
يعني UBO المستفيد الحقيقي النهائي. وفق القواعد الاتحادية الواجبة، يتجاوز التحديد الاسم الوارد في شهادة الأسهم إلى الشخص الطبيعي الذي يملك الشركة أو يسيطر عليها في النهاية. يشمل الاختبار 25% أو أكثر من الملكية أو حقوق التصويت، فضلاً عن السيطرة بوسائل أخرى.
أكّد أولاً النظام الذي يشمل شركتك. قد تكون للمناطق الحرة المالية والكيانات المستثناة الأخرى متطلبات مختلفة. ينبغي أن يوفر مسجّل شركتك النماذج والتعليمات المناسبة.
ارسم سلسلة الملكية قبل تعبئة النماذج
ابدأ بالشركة التشغيلية واتجه صعوداً عبر أي مساهمين اعتباريين. سجّل نسب الملكية وحدّد الأشخاص وراءها. دوّن بصورة مستقلة ترتيبات التصويت والحقوق التي قد تنشئ سيطرة. غالباً ما يسهل فحص مخطط بسيط أكثر من عدة مستندات منفصلة.
مثلاً، إذا كانت شركة قابضة تملك مشروعك، فإن تسميتها وحدها لا تشرح من يسيطر عليه في النهاية. احتفظ بالسجلات المؤيدة التي تربط كل مستوى.
جهّز مجموعة سجلات عملية
- مخطط ملكية وسيطرة مع أساس كل استنتاج.
- معلومات الهوية والعنوان المطلوبة لكل شخص معني.
- وثائق شركة مؤيدة لأي مالك اعتباري.
- سجل مؤرّخ ونسخ الطلبات المقدمة للمسجّل.
- شخص مسمّى مسؤول عن تحديث المعلومات.
ماذا يحدث عند تغير الملكية؟
أدرج تحققاً في نقل الحصص والاستثمارات الجديدة وتغييرات السيطرة. يتضمن قرار مجلس الوزراء رقم 109 لسنة 2023 متطلبات لتحديث السجلات والإبلاغ عن التغييرات خلال فترات محددة، ومنها قاعدة الإبلاغ خلال 15 يوماً. اسأل مسجّل شركتك عن انطباق المواعيد على التغيير المحدد؛ لا تنتظر التجديد السنوي للبحث.
حافظ على أمن السجلات واتساقها
احفظ مستندات الهوية بأمان وشاركها عبر الإجراءات المعتمدة للمؤسسة المستلمة. قد يطلب البنك معلومات الملكية خلال فحوصه، لكن ذلك لا يحل محل التزامات الشركة تجاه مسجّلها. قارن مجموعتي المعلومات حتى لا يُقدَّم مخطط ملكية تاريخي باعتباره حالياً بالخطأ.
للقواعد الأساسية، اقرأ قرار مجلس الوزراء رقم 109 لسنة 2023 وأكّد المتطلبات الحالية مع المسجّل المعني.
