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要点
- 区分记账、报告编制、审计与税务代理。
- 核实拟提供服务所需的专业注册。
- 约定客户资料访问权限、审批及记录交接。
用客户听得懂的语言界定服务范围
您会维护账簿、核对银行流水、编制月报，还是提供专业税务建议？说明哪些任务由您完成，哪些转介给其他专业人士。这样既能让客户理解您的服务，也有助于主管机构审核业务活动。
与发证机构沟通时，带上一份委托协议样本。如果公司没有为记账和审计两项业务都完成设立及注册，就不要在一个宽泛的描述中混合这两类服务。
需要核实哪些专业要求？
经济与旅游部提供审计师注册服务。仅在网站上笼统描述记账业务，并不意味着具备审计资格。凡涉及受监管工作，都应核实对公司及执业人员的现行要求。
税务代理也可能涉及独立的注册要求。在使用专业头衔，或承诺以公司尚未取得的资格提供代理服务前，请向有关主管机构确认准确范围。
明确与客户的合作方式
会计人员需要客户提供可靠的信息。约定由谁提交原始凭证、批准会计分录及审核报告。为缺失资料设定补交时间，并说明记录迟交时如何处理。
- 明确软件所有者及获授权用户。
- 约定资料收集与审核流程。
- 记录哪些申报需要客户批准。
- 说明超出约定范围的工作如何收费。
访问权限应与工作需要相匹配。若委托内容是编制月度报告，公司对每个账户或文件的访问都应有明确理由。
提前规划服务交接
委托结束时，客户应能取回账簿与原始记录。事先约定导出格式、管理员权限及文件返还方式。我们的企业税记录指南说明了为什么在最终报告交付后，仍需保留可使用的证明资料。
注册公司时，应比较相关业务活动、专业条件、办公空间及人员需求。专业注册与持续执业费用应单独列出，与公司注册费用区分。
Kompani Setup 可以协助整理公司设立需求，并协调您向合适的监管机构或专业人士提出问题。明确的服务清单，是准确报价及向客户提供可信服务方案的起点。
